Optimiser votre fiscalité

optimiser votre fiscalité

▬ Défiscalisation ▬

Définir ses besoins et ses objectifs

Il est possible de réduire votre fiscalité en investissant dans le Girardin industriel. Ce produit de défiscalisation de trésorerie permet une réduction d’impôts « one shot ».

Vous investissez l’année N, votre investissement + rentabilité de 10% vous ait restitué en aout n+1 ou au moment où vous percevez votre avis d’imposition n+1.

▬ FCPI ▬

Fonds Commun de Placement dans l’Innovation

Vous investissez dans l’innovation, vous obtenez une réduction d’impôt de 18% à 25% du montant investi l’année N+1. Votre investissement vous ait restitué au bout de 7 ans à 9 ans avec +/- value. L’investissement est limité à 12 000 € pour 1 personne et 24 000 € pour un couple

Loi Censi Bouvard

▬ Immobilier ▬

Loi Pinel

Cette fiscalité s’adresse à un investissement dans le neuf, parfois dans l’ancien rénové.
La réduction d’impôt est calculée sur le prix d’acquisition du logement neuf ou sur le prix de revient (foncier + travaux) du logement réhabilité ou du local transformé.

La réduction d’impôt est prise en compte pour l’application du plafonnement global de 10 000€ par an. Sur 6 ans, cette réduction d’impôts est de 10,5%, 15% sur 9 ans, 17,5% sur 12 ans.

Le prix servant de base au calcul est plafonné à 5 500 €/m².

La défiscalisation est applicable à l’acquisition de deux biens par an maximum pour une assiette globale de 300 000€.

▬ FAQ ▬

FAQ Optimiser votre fiscalité

Les revenus qui sont issus d’une activité salariée, exercée en parallèle des études ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu sous certaines conditions.

D’une part, il faut avoir 25 ans ou moins au 1er janvier de l’année d’imposition. D’autre part, le total des revenus ne doit pas dépasser la limite annuelle de 3 fois le montant mensuel du Salaire minimum de croissance (Smic).

Les revenus non salariaux des étudiants (hors contrat de travail) par exemple l’étudiant micro-entrepreneur, sont imposables à l’impôt sur le revenu. Les indemnités perçues par les étudiants qui réalisent des stages en entreprise sont généralement imposables.

Cependant, le code de l’éducation prévoit que les gratifications versées aux stagiaires pour un stage ou une période de formation en milieu professionnel sont exonérées à conditions qu’elles ne dépassent pas le montant annuel du Smic. Les bourses et les allocations sont imposables lorsque l’étudiant est assimilé à un statut d’agent public ou à un salarié.

Le principe du droit à l’erreur en matière fiscale concerne la possibilité de régulariser sa situation sans payer de pénalité en cas d’inexactitude ou d’omission dans une déclaration fiscale.

Lors de la régularisation, il faut acquitter l’impôt supplémentaire résultant de la correction de l’inexactitude ou de l’omission, auquel pourra s’ajouter un intérêt de retard qui représente le prix du temps.

À noter qu’il n’y a aucune majoration ou amende.

Les allocations versées par l’employeur, afin de couvrir les frais de télétravail, sont exonérées d’impôt sur le revenu avec certaines limites de plafonds, à savoir, 2,50 euros par jour, 55 euros par mois et 580 euros par an.

Les types d’exonération sont les suivantes :
– indemnités,
– remboursements,
– forfaitaires,
– remboursements de frais réels.

Généralement, il appartient aux employeurs d’identifier les remboursements ou les allocations exonérés d’impôt sur le revenu. Les salariés ont la possibilité de vérifier les montants préremplis par rapport à leurs bulletins de paie (ou l’attestation fiscale annuelle délivrée par leur employeur).

La réduction d’impôt s’applique uniquement si vous avez un impôt à payer.

=> Il est donc nécessaire d’être imposable.

Dans l’hypothèse où le montant de la réduction d’impôt est supérieur au montant de l’impôt, il ne peut y avoir de remboursement et votre impôt est par conséquent ramené à 0 €. Contrairement à la réduction d’impôt, le crédit d’impôt est remboursé en tout ou partie dans les cas suivants :
– son montant dépasse celui de votre impôt,
– vous n’êtes pas imposable.

Si votre enfant est majeur et qu’il perçoit des revenus il est généralement imposé personnellement. Cependant, il est également possible sous certaines conditions de le rattacher à votre foyer fiscal ce qui permet de faire baisser votre impôt sur le revenu.

Situation n°1 : L’enfant est majeur, célibataire et sans charge de famille : dans cette situation vous pouvez bénéficier d’une augmentation du nombre de parts pour le calcul du quotient familial.

Situation n°2 : L’enfant est marié, pacsé ou chargé de famille : dans cette situation il n’y a pas d’augmentation du nombre de parts mais un abattement sur votre revenu par personne rattachée ainsi qu’un abattement pour charges de famille sur la taxe d’habitation de votre habitation principale.

Condition à remplir pour le majeur afin d’être rattaché pour la déclaration de l’année n+1 des revenus de l’année n :
– avoir moins de 21 ans au 1er janvier de l’année n,
– ou moins de 25 ans et poursuivre des études au 1er janvier de l’année n ou au 31 décembre de l’année n,
– avoir été compté à votre charge pour l’année précédant celle de ses 18 ans.

Oui. Les contribuables peuvent bénéficier d’un crédit d’impôt pour la garde, à l’extérieur de leur domicile, de leurs enfants âgés de moins de 6 ans au 1er janvier de l’année d’imposition.

La garde doit être assurée par une assistante maternelle agréée ou par un établissement de garde type crèche, garderie (y compris garderie scolaire en dehors des heures de classe), halte-garderie, jardin d’enfants ou centre de loisirs.

Le crédit d’impôt est égal à 50 % des dépenses, retenues dans la limite annuelle de 3 500€ par enfant. Soit un avantage maximal de 1 750€ par enfant. Les aides reçues des organismes publics ou privés (complément de libre choix du mode de garde), de l’employeur ou du comité d’entreprise doivent être déduites de sa base de calcul. Attention, il est soumis au plafonnement global des niches fiscales.

Les frais de garde des enfants au domicile des contribuables (par une baby-sitter, par exemple) peuvent également ouvrir droit au crédit pour emploi à domicile. Dans ce cas, peu importe l’âge des enfants gardés. L’avantage est égal à 50 % des dépenses payées dans l’année, retenues dans la limite d’un plafond compris entre 12 000€ et 20 000€.

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